الأداء التشغيلي
قائمة التدفقات النقدية
| للسنة المنتهية قي 31 ديسمبر 2021 | إيضاحات | 2021 ريال سعودي |
2020
ريال سعودي
|
||
 الأنشطة التشغيلية
|
|||||
| إجمالي دخل السنة قبل الزكاة والضريبة | 55,886,161 | 64,123,853 | |||
| التعديلات لـتسوية اجمالي دخل السنة قبل الزكاة والضريبة الى صافي النقد المستخدم في الانشطة التشغيلبية : | |||||
| مكافآة نهاية الخدمة للموظفين | 19 | 1,341,020 | 1,123,174 | ||
| دخل العمولات الخاصة من السندات والصكوك | (10,134,671) | (8,294,417) | |||
| مصروف العمولة الخاصة من هامش تمويل دائن | 432,140 | 9,969 | |||
| دخل العمولات الخاصة من الودائع لأجل | (5,312,286) | (10,729,027) | |||
| إطفاء الخصم و الاقساط على الاستثمارات المحتفظ بها حتى تاريخ الاستحقاق | 18 | (3,413,054) | (2,952,591) | ||
| إستهلاك ممتلكات ومعدات | 25 | 2,612,955 | 2,341,856 | ||
| أرباح من إستبعادات ممتلكات ومعدات | (41,454) | – | |||
| عكس مخصص الزكاة | – | (5,567,920) | |||
| (أرباح)/خسائر محققة من إستثمارات مدرجة قيمتها العادلة من خلال قائمة الدخل | 7(ت) | (7,209,116) | 885,373 | ||
| أرباح غير محققة من إستثمارات مدرجة قيمتها العادلة من خلال قائمة الدخل | 7(ت) | (4,912,672) | (1,685,649) | ||
| الحصة في ارباح الشركة المستثمر فيها بطريقة حقوق الملكية | 17 | (18,657,921) | (12,071,843) | ||
| محمل/(عكس) مخصص ديون مشكوك في تحصيلها | 6 | 153,851 | (647,860) | ||
| الأرباح التشغيلية قبل التغيرات في الموجودات والمطلوبات التشغيلية | 10,744,953 | 26,534,918 | |||
|
التغيرات في الموجودات و المطلوبات التشغيلية :
|
|||||
| ذمم أقساط إعادة تأمين مدينة، صافي | 51,371,704 | (59,714,912) | |||
| أقساط اعادة تأمين مستحقة | (86,206,823) | (127,192,211) | |||
| الحصة المعاد إسنادها من الأقساط غير المكتسبة | 3,909,265 | (21,024,988) | |||
| أقساط غير مكتسبة | 100,328,307 | 146,543,590 | |||
| الحصة المعاد إسنادها من المطالبات تحت التسوية | 5,341,430 | 128,044,463 | |||
| الحصة المعاد اسنادها من المطالبات المتكبدة وغير المبلغ عنها | 7,763,206 | (10,984,218) | |||
| تكاليف إكتتاب مؤجلة | (19,194,868) | (43,124,178) | |||
| أقساط فائض الخسارة مؤجلة | 734,131 | (1,040,130) | |||
| مصاريف مدفوعة مقدما، ودائع وموجودات أخرى | 42,518,082 | (44,458,986) | |||
| ذمم دائنة | 12,067,123 | (7,953,857) | |||
| ذمم إعادة إسناد مدينة | 16,445,367 | (13,600,729) | |||
| ذمم إعادة إسناد دائنة | (28,448,079) | 15,138,226 | |||
| أقساط إعادة إسناد مستحقة | (4,320,405) | 18,070,553 | |||
| المطالبات تحت التسوية | 66,043,865 | (20,282,406) | |||
| مطالبات متكبدة وغير مبلغ عنها | 76,654,955 | (4,513,165) | |||
| دخل عمولات غير مكتسبة | 1,344,444 | 7,409,113 | |||
| الوديعة النظامية | (8,100,000) | 40,500,000 | |||
| مصاريف مستحقة ومطلوبات أخرى | 6,036,462 | 4,439,976 | |||
| 255,033,119 | 32,791,059 | ||||
| الزكاة والضريبة المدفوعة | 22 | (14,913,138) | (17,774,142) | ||
| مكافآة نهاية الخدمة للموظفين المدفوعة | 19 | (419,904) | (14,670) | ||
| صافي النقد الناتج من الأنشطة التشغيلية | 239,700,077 | 15,002,247 | |||
|
الأنشطة الإستثمارية
|
|||||
| إضافات في ودائع لأجل | (308,318,750) | (233,237,045) | |||
| المتحصلات من تاريخ استحقاق الودائع لأجل | 258,396,167 | 383,143,846 | |||
| دخل عمولات خاصة مستحقة من ودائع لأجل | 6,213,677 | 15,491,938 | |||
| دخل عمولات خاصة مستحقة من سندات و صكوك | 9,504,843 | 4,906,926 | |||
| شراء ممتلكات ومعدات ، صافي | (6,143,496) | (2,391,660) | |||
| متحصلات من إستبعاد ممتلكات ومعدات | 41,500 | – | |||
| إضافات للإستثمارات المدرجة بالقيمة العادلة من خلال قائمة الدخل | 7(ت) | (671,644,233) | (500,020,456) | ||
| متحصلات من إستبعاد إستثمارات مدرجة بالقيمة العادلة من خلال قائمة الدخل | 7(ت) | 564,239,261 | 406,587,175 | ||
| إضافات في الاستثمار في شركة زميلة | 17 | – | (3,696,900) | ||
| إضافات إستثمارات محتفظ بها حتى تاريخ الاستحقاق | (110,586,537) | (143,570,130) | |||
| صافي النقد المستخدم في الأنشطة الاستثمارية | (258,297,568) | (72,786,306) | |||
|
الأنشطة التمويلية
|
|||||
| المحصل من هامش تمويل دائن | 10 | 33,680,203 | 23,116,816 | ||
| مصاريف العمولات الخاصة المدفوعة مقابل تمويل دائن | (432,140) | (9,969) | |||
| صافي النقد الناتج من الانشطة التمويلية | 33,248,063 | 23,106,847 | |||
| النقص في النقد وشبة النقد | 14,650,572 | (34,677,212) | |||
| النقد وشبة النقد في بداية السنة | 13,156,722 | 47,833,934 | |||
| النقد و شبة النقد في نهاية السنة | 5 | 27,807,294 | 13,156,722 | ||
|
المعلومات غير النقدية
|
|||||
| خسارة إعادة قياس التزامات مزايا نهاية الخدمة | 19 | (694,084) | (735,982) | ||
| تأثير العملات الأجنبية على الاستثمار المحتسب بحقوق الملكية | 17 | (1,429,969) | 2,926,703 | ||
| حق استخدام الأصول | 50,082 | 288,916 | |||
| التزام الإيجار | 4,618 | 295,834 |
إن الإيضاحات المرفقة من 1 إلى 36 تشكل جزءاً لا يتجزأ من هذه القوائم المالية.